Księgowanie Dedyków Z Usa

[drumeer 0]

Jak księgujecie dedyki dzierżawione w USA?

Na podstawie jakich dokumentów etc. ?

[Gość normanos]

na podstawie invoice'a wystawiasz FV wew. + 22% vat (import uslug).

[alien 345]

na podstawie invoice'a wystawiasz FV wew. + 22% vat (import uslug).

 

A ja proponowalbym skontaktowac sie z dobrym biurem rachunkowym. Mam bowiem pewne watpliwosci czy w tym przypadku VAT jest tu naliczany w kraju nabywcy (co stanowi generalnie wyjatek, a nie regule). Tak samo jak to czy miejscem swiadczenia uslugi jest Polska? (stawialbym, ze nie, ale to tylko z pozoru wydaje sie proste).

 

Bedzie to jednak wszystko wynikac z nieprostych przepisow, nie chcialbym wiec udzielac zadnej konkretnej informacji. Jednak jak mowie, proponuje ksiegowego. A do tego czasu VAT dla swietego spokoju naliczyc, lepiej nadplacic niz niedoplacic :-).

[Gość normanos]

twoje wątpliwości są zbędne (tym bardziej, że błędne).

[alien 345]

Będę wdzięczny za szersze uzasadnienie :-).

[Tony 0]

twoje wątpliwości są zbędne (tym bardziej, że błędne).

Ciekawe, bo moja kancelaria prawna z usługami rachunkowymi robi to zupełnie inaczej. Przede wszystkim za to dodawanie 22% VAT do kosztu zza oceanu może kosztować Cię słoną karę przy kontroli ze skarbówki. Invoice wrzucam zwyczajnie w koszty. +22% VAT dodaje się przy odsprzedaży usługi.

[alien 345]

No wlasnie, jest problem, poniewaz sprawa nie jest wcale taka prosta w jedna ani w druga strone. Kluczem jest tutaj ustalenie miejsca swiadczenia uslugi. Konia z rzedem temu kto przedstawi nie dajace sie podwazyc uzasadnienie, ze wynajecie serwera dedykowanego za oceanem to usluga swiadczona w USA lub usluga swiadczona w Polsce.

 

Ostatnio wpadlo mi w rece opracowanie firmy, z ktora wspolpracujemy - Ernst&Young, ze w przypadku importu leasingu, miejscem swiadczenia uslugi bedzie Polska (co rowna sie naliczeniu 22% VAT). Pytanie na ile mozna leasing przenosic na usluge wynajmu serwera dedykowanego?

 

Nie sadze jednak natomiast, aby skarbowka byla sklonna dawac kare za to, ze dostala nadwyzke podatku ;-).

[Tony 0]

Nie sadze jednak natomiast, aby skarbowka byla sklonna dawac kare za to, ze dostala nadwyzke podatku ;-).

normanos pisał bardzo nieprecyzyjnie, wyszło mi na to, że on do tej wewnętrznej faktury dolicza 22% VAT, czyli do kosztu. Gdyby tak było, to może (nie musi) być kłopot, bo urząd może uznać, że jest stratny o ten VAT. Jeśli chodzi o VAT 22%, to ja nie mam wątpliwości, że należy go doliczać do faktur wystawianych klientom takiego hostingu. A faktury kosztowe księguje się jak zwykły koszt bez VAT, odlicza się go od dochodu.

[Gość normanos]

kontrola była, niemiała nic przeciwko. nie mam teraz czasu (wrocilem z urlopu, milion maili czeka) moze później napisze cos więcej. import uslug objety jest ovatowaniem i moj US potwierdzil slusznosc moich działań. w vat7 na jednej stronie ten vat jest naliczany, a z drugiej strony jest pomniejszany. nie jestem ksiegowym, zeby teraz to profesjonalnie wytlumaczyc.

[alien 345]

import uslug objety jest ovatowaniem

 

Zdecydowanie z ta teza sie nie zgadzam :-). Import uslug MOZE byc objety polskim VATem, ale nie co do zasady. Zalezy to m.in. od miejsca swiadczenia uslugi i odrebnych uregulowan prawnych.

 

Co do wczesniejszej debaty, jesli doliczasz VAT to ja to rozumiem jako:

 

Kupujesz, dostajesz dokument na 100 zl

Doliczasz VAT, wychodzi 122 zl

22 zl odprowadzasz (ksiegujesz jako VAT nalezny)

Czy tak?

[Gość normanos]

jak pisałem wyżej: jestem programistą, a nie księgowym mogę cię skontaktować z 'moim' audytem

 

dostałem takie info:

w vat7 ujmujesz to w polach

34 import uslug podstawa

35 import uslug podatek

46 nabycie uslug podstawa

47 nabycie uslug podatek

 

vat nalezny - import uslug

vat do odliczenia - nabycie towarow i uslug pozostalych

 

http://groups.google.pl/group/pl.soc.prawo...033532bd1975916

 

Nie wiem co mogę ci więcej powiedzieć ponad to, że tak to rozlicza:

- audyt ooooogromnej firmy zagranicznej (w .pl)

- masa moich znajomych

- mój US nie miał nic przeciwko

[alien 345]

Nie wiem co mogę ci więcej powiedzieć ponad to, że tak to rozlicza:

- audyt ooooogromnej firmy zagranicznej (w .pl)

- masa moich znajomych

- mój US nie miał nic przeciwko

 

Generalnie tez nie chce sie spierac, w kazdym razie tez swego czasu na grupach widzialem dyskusje, w ktorej nie bylo takiej jednomyslnosci w tej sprawie (problem dotyczyl wlasnie ustalenia miejsca swiadczenia uslugi).

 

Jednak jak juz pisalem chyba wczesniej, firma z ktora wspolpracujemy - Ernst&Young ostatnio robila ekspertyze nieco podobnej sytuacji - importu uslugi leasingu. Nie pamietam teraz calosci uzasadnienia, ale w skrocie wyszlo im, ze miejscem swiadczenia uslugi w momencie wykorzystania tej uslugi na terenie RP bedzie Polska. VAT wiec naliczyc. Pytanie na ile przeklada sie to na wynajem dedyka, ale analogie mozna odnalezc.

 

W kazdym razie dla mnie jest to sytuacja zbyt skomplikowana jak na moja wiedze z dziedziny ksiegowosci (tez nie jestem ksiegowym), kilku ksiegowych, ktorych znam takze nie ma jednoznacznosci. Wobec tego ja osobiscie pozostaje bez zdania w tej sprawie. Chce natomiast zwrocic uwage, ze nie jest to sprawa blaha i sugeruje jednak obserwatorom watku zwrocenie sie o interpretacje do US. A do tego czasu stosowac wariant korzystniejszy dla Skarbu Panstwa ;-).